કર્મચારી રીટેન્શન ટેક્સ ક્રેડિટ કેવી રીતે છેતરપિંડી માટે મેગ્નેટ બની

ફેબ્રુઆરીની શરૂઆતમાં, યુટાહમાં ફેડરલ પ્રોસિક્યુટર્સે ઝાચેરી બેસેટ અને મેસન વોર પર યુનાઇટેડ સ્ટેટ્સ સરકારને લાખો ડોલરમાંથી છેતરવાનો આરોપ મૂક્યો હતો. તેઓ જે એકાઉન્ટિંગ ફર્મનું સંચાલન કરે છે તેણે રોગચાળા-યુગના ઉત્તેજના ભંડોળનો દાવો કરવાનો પ્રયાસ કરતા વ્યવસાયો વતી આંતરિક મહેસૂલ સેવામાં 1,000 થી વધુ કપટપૂર્ણ ટેક્સ ફોર્મ સબમિટ કર્યા હતા, ફરિયાદીઓએ જણાવ્યું હતું.

COS એકાઉન્ટિંગ અને ટેક્સ તે મહિનાના અંતમાં બંધ થઈ ગયો, જે વ્યવસાયો અને કરદાતાઓ કે જેમણે ફર્મને ચૂકવણી કરી હતી તેઓને ફેડરલ મનીનો દાવો કરવામાં મદદ કરવા માટે છોડી દીધા હતા અને તેઓને IRS તરફથી અચાનક ઓડિટ નોટિસ કેમ મળી હતી તે શોધવાનો પ્રયાસ કરી રહ્યા હતા.

2020 માં રોગચાળાની શરૂઆત વચ્ચે, અર્થતંત્રનો મોટો હિસ્સો લોકડાઉનમાં ગયો હોવાથી, વોશિંગ્ટનએ વ્યવસાયો અને તેમના કામદારોને તરતું રાખવામાં મદદ કરવા માટે વિવિધ કાર્યક્રમો ગોઠવ્યા. તેમાંથી એમ્પ્લોયી રીટેન્શન ક્રેડિટ હતી, જે કર લાભ જે પ્રારંભિક $2 ટ્રિલિયન રોગચાળા રાહત કાયદાના ભાગ રૂપે બનાવવામાં આવ્યો હતો. પ્રોગ્રામે વ્યવસાયોને કર્મચારી દીઠ હજારો ડોલરની ઓફર કરી જો તેઓ બતાવી શકે કે કોવિડ -19 તેમની નીચેની રેખાઓને નુકસાન પહોંચાડી રહ્યું છે અને તેઓ કામદારોને ચૂકવણી કરવાનું ચાલુ રાખી રહ્યા છે.

આ નાણાંનો હેતુ સંઘર્ષ કરતી કંપનીઓ માટે જીવનરેખા બનવાનો હતો. તેના બદલે, તે છેતરપિંડી માટેનું ચુંબક બની ગયું છે, જે કંપનીઓના કુટીર ઉદ્યોગનું નિર્માણ કરે છે જે પોતાને ટેક્સ ક્રેડિટ નિષ્ણાતો તરીકે માર્કેટિંગ કરે છે જે ગ્રાહકોને મદદ કરી શકે છે – તે પણ જેઓ પૈસા માટે લાયક નથી – IRS પાસેથી મોટા રિફંડ મેળવે છે.

જાહેર આરોગ્યની કટોકટી પૂરી થઈ ગઈ હોવા છતાં, કરદાતાઓ 2025 સુધી ટેક્સ ક્રેડિટ માટે અરજી કરવાનું ચાલુ રાખી શકે છે. આનાથી નાણાં માટે દોડધામ અને નાણાકીય સેવા પ્રદાતાઓના પ્રસારને વેગ મળ્યો છે, જેઓ ઘણીવાર ભારે અપફ્રન્ટ ફી વસૂલે છે અથવા લગભગ 25 ટકાનો કાપ લે છે. કોઈપણ ટેક્સ રિફંડ.

ટેક્સ ક્રેડિટ એટલી લોકપ્રિય બની છે કે તે અપેક્ષા કરતા ઘણી વધુ મોંઘી બની રહી છે. 2021માં, કોંગ્રેસે પાત્રતામાં વધારો કર્યા પછી, કોંગ્રેસનલ બજેટ ઓફિસે અનુમાન લગાવ્યું હતું કે ધિરાણથી ફેડરલ સરકારને એક દાયકામાં લગભગ $85 બિલિયનનો ખર્ચ થશે – જે અગાઉના $55 બિલિયનના અંદાજથી વધારે છે. તે પણ ઓછો અંદાજ હોવાનું બહાર આવ્યું: IRS એ કહ્યું કે તેણે ટેક્સ ક્રેડિટ સાથે સંકળાયેલા રિફંડમાં પહેલાથી જ $152 બિલિયન ચૂકવી દીધું છે અને લગભગ 800,000 અરજીઓનો બેકલોગ છે જેની તે પ્રક્રિયા કરવાનો પ્રયાસ કરી રહી છે.

IRS હજુ સુધી જાણતું નથી કે મંજૂર થયેલા રિફંડમાંથી કેટલા છેતરપિંડીની અરજીઓ પર આધારિત હતા. પરંતુ તેણે કૌભાંડોને જડમૂળથી ઉખેડવાના પ્રયાસો શરૂ કર્યા છે અને શંકાસ્પદ જણાતી કંપનીઓની ફાઇલિંગ પર વધારાની ચકાસણી પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કર્યું છે.

ગુરુવારે, IRS એ વ્યવસાયોને ટેક્સ ક્રેડિટ સંબંધિત “કૌભાંડીઓ” માટે નજર રાખવાની ચેતવણી જારી કરીને કહ્યું કે તે “અમાન્ય” એપ્લિકેશનોના પૂરને વેગ આપી રહ્યું છે.

“આ જ્હોની-કમ-લેટીઝ છે, જે દેખાઈ રહ્યા છે અને તેઓ આ ઉત્પાદનને દબાણ કરી રહ્યાં છે, આ પ્રવૃત્તિને અનૈતિક રીતે આગળ ધપાવે છે,” ડગ્લાસ ઓ’ડોનેલે, IRS ખાતે સેવાઓ અને અમલીકરણના ડેપ્યુટી કમિશનર, એક મુલાકાતમાં જણાવ્યું હતું. . “તે વ્યવસાયોને જાળમાં ખેંચી રહ્યું છે, કે તેઓ પછી એવી ક્રેડિટનો દાવો કરશે કે જેના તેઓ હકદાર નથી.”

શ્રી ઓ’ડોનેલે ચેતવણી આપી હતી કે જેમણે રિફંડ મેળવ્યું હતું પરંતુ પૈસા માટે અયોગ્ય હતા તેમણે દંડ સાથે ભંડોળની ચુકવણી કરવી પડશે. તેમણે કહ્યું કે IRS આક્રમક રીતે કરદાતાઓનું ઓડિટ કરી રહ્યું છે જેમણે રિફંડ એકત્ર કર્યું હતું અને તેમની પર પ્રક્રિયા કરતી કંપનીઓ. તેમનો અંદાજ છે કે છેલ્લા ત્રણ વર્ષમાં સેંકડો અને સંભવતઃ હજારો ટેક્સ ક્રેડિટ “મિલો” સમગ્ર દેશમાં પોપ અપ થઈ છે.

“તેઓ દરેક જગ્યાએ હોય તેવું લાગે છે,” શ્રી ઓ’ડોનેલે કહ્યું.

ટેક્સ ક્રેડિટ્સ વધુ લોકપ્રિય પેચેક પ્રોટેક્શન પ્રોગ્રામ કરતાં ઓછી જાણીતી છે, જેણે રોગચાળા દરમિયાન પેરોલ, ભાડું અને ઉપયોગિતા ખર્ચને આવરી લેવા માટે ક્ષમાપાત્ર લોન પ્રદાન કરી હતી. પરંતુ પાત્ર કરદાતાઓ માટે, તેઓ ટેક્સ રિફંડના રૂપમાં નોંધપાત્ર વિન્ડફોલ પ્રદાન કરવાની ક્ષમતા ધરાવે છે. બિનનફાકારક સંસ્થાઓ અને ચર્ચો સહિતના વ્યવસાયો, પગારપત્રક પરના દરેક કર્મચારી માટે $26,000 સુધીની માંગ કરી શકે છે જો તેઓ બતાવી શકે કે તેમની કામગીરી 2020 અથવા 2021 ના ​​ભાગમાં સંપૂર્ણ અથવા આંશિક રીતે સ્થગિત કરવામાં આવી હતી અને તે સમય દરમિયાન તેમની આવકમાં નોંધપાત્ર ઘટાડો નોંધાયો હતો.

જો કે, ધંધો લાયક છે કે કેમ તે નિર્ધારિત કરતી ફાઈન પ્રિન્ટ જટિલ છે, અને IRS એ બાબતથી ચિંતિત છે કે ઉચ્ચ વોલ્યુમ પર ક્રેડિટ માટે અરજીઓ પર પ્રક્રિયા કરતી કંપનીઓ મોટા રિફંડ અને કમિશન મેળવવા માટે મહત્વપૂર્ણ પ્રતિબંધોને અવગણી રહી છે.

દાખલા તરીકે, IRS કરદાતાઓ દ્વારા રાહતના નાણાંના બહુવિધ પોટ્સમાં ડૂબકી મારવા અંગે ચિંતિત છે અને કહે છે કે ઘણી ટેક્સ તૈયારી કંપનીઓ ક્લાયન્ટ્સને કહેતી નથી કે જો તેઓ પેચેક પ્રોટેક્શન પ્રોગ્રામ દ્વારા પેરોલ ખર્ચને આવરી લેવા માટે નાણાં મેળવે તો તેઓ વેતન પર ટેક્સ ક્રેડિટનો દાવો કરી શકતા નથી.

કાર્યક્રમની બલૂનિંગ કિંમત અમેરિકાની અનિશ્ચિત નાણાકીય પરિસ્થિતિને વધારે છે. વ્હાઇટ હાઉસ અને રિપબ્લિકન ધારાશાસ્ત્રીઓ દેવાની ટોચમર્યાદા વધારવાને લઈને કડવી લડાઈમાં બંધ છે, જે યુનાઇટેડ સ્ટેટ્સ કેટલા પૈસા ઉધાર લઈ શકે છે. ટ્રેઝરી ડિપાર્ટમેન્ટે અનુમાન લગાવ્યું છે કે 5 જૂને સરકાર પાસે રોકડનો અભાવ થઈ શકે છે અને તેણે હિસાબી દાવપેચનો આશરો લીધો છે જેથી તે તેના બિલની ચૂકવણી ચાલુ રાખી શકે.

ટ્રેઝરી અધિકારીઓએ ગયા મહિને કર્મચારી રીટેન્શન ક્રેડિટ ચૂકવણી તરફ ધ્યાન દોર્યું હતું કારણ કે ફેડરલ ટેક્સની આવક અપેક્ષા કરતા વધુ ઓછી છે.

ધારાશાસ્ત્રીઓ દેવું મર્યાદા અને બજેટ વાટાઘાટોના ભાગ રૂપે કેટલાક બિનઉપયોગી રોગચાળાના રાહત ભંડોળને પાછું ખેંચવાની ચર્ચા કરી રહ્યા છે, પરંતુ ટેક્સ ક્રેડિટ તે ચર્ચાઓનો ભાગ હોય તેવું લાગતું નથી. ન્યૂયોર્કના ડેમોક્રેટ સેનેટર કર્સ્ટન ગિલીબ્રાન્ડે આ મહિને IRSને એક પત્ર મોકલીને તેનો બેકલોગ સાફ કરવા અને રિફંડ ઝડપથી જારી કરવા વિનંતી કરી હતી.

ટેક્સ ક્રેડિટ્સ માટેની વધુ અરજીઓ દરરોજ આવી રહી છે કારણ કે કંપનીઓ ફેડરલ મની મેળવવાની સરળતા દર્શાવતી જાહેરાતો સાથે સોશિયલ મીડિયા સાઇટ્સ અને ટીવી અને રેડિયો સ્ટેશનોને બ્લિટ્ઝ કરવાનું ચાલુ રાખે છે. કેટલાક કિસ્સાઓમાં, કંપનીઓ કોલ્ડ-કોલિંગ સંભવિત ગ્રાહકો છે.

ઑક્ટોબરથી, લગભગ 9,000 જાહેરખબરો કર્મચારી રીટેન્શન ટેક્સ ક્રેડિટ માટે એપ્લિકેશન સેવાઓને પ્રોત્સાહન આપતી જાહેરાતો રાષ્ટ્રીય કેબલ અને બ્રોડકાસ્ટ ટેલિવિઝન નેટવર્ક્સ પર પ્રસારિત થઈ રહી છે, Vivvix CMAG, એડ ટ્રેકિંગ ફર્મ અનુસાર.

તેમાંથી લગભગ ત્રણ ચતુર્થાંશ ઉદ્યોગના સૌથી મોટા ખેલાડીઓમાંના એક, ઇનોવેશન રિફંડ્સ દ્વારા પ્રાયોજિત કરવામાં આવ્યા હતા, જે CNBC જેવા નેટવર્ક્સ પર જાહેરાત કરે છે અને દાવો કરે છે કે અરજદાર પાત્ર છે કે કેમ તે નિર્ધારિત કરવામાં પેઢીને માત્ર આઠ મિનિટ લાગે છે. પેઢી કહે છે કે તેણે વ્યવસાયોને પેરોલ ટેક્સ રિફંડમાં $1 બિલિયનથી વધુનો દાવો કરવામાં મદદ કરી છે.

“તે સરળ,” એક નેરેટર એક જાહેરાતમાં કહે છે. “પરંતુ તે ફક્ત મર્યાદિત સમય માટે જ ઉપલબ્ધ છે.”

ઇનોવેશન રિફંડ્સ, જે IRS તરફથી ગ્રાહકને જે પણ રિફંડ મેળવે છે તેના 25 ટકા કાપ લે છે, અરજીઓની સમીક્ષા કરવા અને ફોર્મની પ્રક્રિયા કરવા માટે ટેક્સ એટર્નીના નેટવર્કનો ઉપયોગ કરે છે. તેણે વધુ સુધારેલા ટેક્સ રિટર્નની જાહેરાત કરવાની અને પ્રક્રિયા કરવાની તેની ક્ષમતાને વિસ્તારવા માટે ઇન્વેસ્ટમેન્ટ ફર્મ રાયસ્ટોન પાસેથી ધિરાણ મેળવ્યું.

“જો તમારી પાસે જ્ઞાન ન હોય, તો તમે આ શોધવાના નથી,” ઇનોવેશન રિફંડ્સના પ્રવક્તા મિરેલી રોસેલીએ જણાવ્યું હતું. “અમે શોટ ઘડિયાળ પર છીએ.”

શ્રીમતી રોસેલીએ ઉમેર્યું હતું કે ઇનોવેશન રિફંડ્સમાં અરજીઓની ચકાસણીની સખત સિસ્ટમ છે: “અમારી પ્રક્રિયા કોંગ્રેસે જે કરવાનો ઇરાદો રાખ્યો છે તે પહોંચાડવા માટે રચાયેલ છે – ખાતરી કરો કે માત્ર પાત્ર વ્યવસાયો જ સરકારી પ્રોત્સાહનો અને ક્રેડિટ્સ માટે અરજી કરે અને પ્રાપ્ત કરે.”

કર્મચારી રીટેન્શન ટેક્સ ક્રેડિટ સેવાઓ પૂરી પાડતી કંપનીઓ વિવિધ મોડલનો ઉપયોગ કરે છે. કેટલાક પાસે સ્ટાફ પર પ્રમાણિત પબ્લિક એકાઉન્ટન્ટ નથી અને તેના બદલે વકીલો, ઑફશોર કામદારો અથવા સોફ્ટવેર પર આધાર રાખે છે. અન્ય લોકો “પ્રમાણિત” કરવા માટે ગ્રાહકો પર આધાર રાખે છે કે તેઓ ટેક્સ ક્રેડિટ માટે પાત્ર છે, જે ઓડિટની ઘટનામાં તે ગ્રાહકોને વધુ જવાબદાર બનાવે છે.

બ્રાયન એન્ડરસન, જેમની પાસે સૉફ્ટવેરની પૃષ્ઠભૂમિ છે, તેણે 2021 માં ERTC એક્સપ્રેસની સહ-સ્થાપના કરી તે જાણ્યા પછી કે પરંપરાગત એકાઉન્ટન્ટ્સ પાસે તેમના ગ્રાહકોને ક્રેડિટ માટે અરજી કરવાની જટિલ પ્રક્રિયામાંથી પસાર થવામાં મદદ કરવા માટે સમય નથી. તેમનો વ્યવસાય, જે એટલાન્ટા અને ટામ્પા, ફ્લા.માં ઓફિસ ધરાવે છે, તેમાં ઇન-હાઉસ એકાઉન્ટન્ટ્સની એક ટીમ છે અને ક્લાયન્ટ અરજી કરવા માટે લાયક છે કે નહીં તે નક્કી કરવા માટે વધુ સખત મહિના લાંબી પ્રક્રિયા ધરાવે છે. ગ્રાહકો કાં તો અપફ્રન્ટ ફી અથવા તેમના રિફંડની ટકાવારી ચૂકવી શકે છે.

“શું તમે લાયક છો તે પ્રશ્નનો જવાબ શોધવો જટિલ છે,” શ્રી એન્ડરસને કહ્યું, અનુમાન લગાવતા કે તેમના સંભવિત ગ્રાહકોનો ત્રીજો ભાગ લાયક નથી. “જો તમે લાયક ન હોવ, તો તે કંઈપણ માટે ઘણું કામ છે.”

IRS સ્વીકારે છે કે ટેક્સ ક્રેડિટ માટે અરજી કરવી એ એક જટિલ પ્રક્રિયા છે, જે પેપર ફોર્મ્સનો ઉપયોગ કરીને અગાઉના ટેક્સ રિટર્નમાં સુધારો કરીને કરવામાં આવે તે હકીકતને કારણે વધુ મુશ્કેલ બને છે. એજન્સી ચેતવણી આપે છે કે જે કંપનીઓ કહે છે કે પ્રક્રિયા ઝડપથી અને સરળતાથી પૂર્ણ થઈ શકે છે તેઓ તેમના ગ્રાહકોને ગેરમાર્ગે દોરે છે.

પરંપરાગત એકાઉન્ટન્ટ્સ ચિંતા સાથે જોઈ રહ્યા છે કારણ કે કર્મચારી રીટેન્શન ક્રેડિટ માટેની અરજીઓમાં તેજી આવી છે. ત્યારથી ઘણાને કરદાતાઓને મદદ કરવા માટે રાખવામાં આવ્યા છે જેઓ અચાનક પોતાને IRS તપાસ હેઠળ શોધી કાઢે છે.

“આ લોકો ચંદ્રનું વચન આપીને લોકોનો શિકાર કરી રહ્યા છે,” માર્ક સી. વેગનર, એક એકાઉન્ટન્ટ કે જેઓ ડલ્લાસની નજીકમાં છે, જણાવ્યું હતું. “જો તમારું વેચાણ ક્રેડિટ માટેના માપદંડોને પૂર્ણ કરતું નથી, તો તમારે ક્રેડિટ પાછી, દંડ વત્તા વ્યાજ ચૂકવવું પડશે.”

શ્રી બેસેટના વકીલ, જેમણે દોષિત ન હોવાનું કબૂલ્યું હતું, જણાવ્યું હતું કે COS એકાઉન્ટિંગ અને ટેક્સે તેમના ગ્રાહકો માટે લાભો માટે અરજી કરતી વખતે IRS જરૂરિયાતોનું પાલન કરવાની તેની જવાબદારીઓને ગંભીરતાથી લીધી છે. વકીલ, કેથરીન નેસ્ટરે સમજાવ્યું કે ક્રેડિટ વિશેના નિયમો અને માર્ગદર્શન “ઘણી વખત સ્પષ્ટ નહોતા અને વારંવાર સુધારવામાં આવતા હતા.”

આનાથી બિઝનેસના ક્લાયન્ટ્સ કે જેઓ તેમની અરજીઓ વિશેના જવાબો શોધી રહ્યા છે અથવા ઓડિટનો સામનો કરવા માટે છોડી ગયા છે તેમને થોડી રાહત મળી છે.

વાંચાઈ ચાબ 2020 માં કેલિફોર્નિયામાં પેસ્ટ કંટ્રોલ સપ્લાય વેચતી ઉટાહ સ્થિત કંપની માટે કામ કરી રહ્યો હતો. કારણ કે તેણે મર્યાદિત જવાબદારી કંપનીની સ્થાપના કરી હતી, તેને સલાહ આપવામાં આવી હતી કે તે COS એકાઉન્ટિંગ અને ટેક્સ દ્વારા કર્મચારી રીટેન્શન ક્રેડિટ માટે અરજી કરી શકે. તેણે $500 અગાઉથી ચૂકવ્યા અને કહેવામાં આવ્યું કે તેને $3,500ની ક્રેડિટ મળશે.

પરંતુ મોટું રિફંડ મેળવવાને બદલે, 25 વર્ષીય શ્રી ચાબને આ વર્ષે ઓડિટ નોટિસ મળી અને તેણે વધારાનો કર ચૂકવવો પડ્યો.

શ્રી ચાબ માટે સદનસીબે, IRS એ તેમને દંડ કર્યો ન હતો, કારણ કે તેમને ક્યારેય ક્રેડિટ મળી નથી.

“ઓડિટરે કહ્યું કે તેણી સમજી ગઈ છે કે શું થઈ રહ્યું છે અને ઘણા બધા લોકો જાણે છે કે જેમને આ રીતે ફાડી નાખવામાં આવ્યા છે,” શ્રી ચાબે કહ્યું.